세금 가이드
세금 때문에 막막할 때 가장 먼저 찾는 기준
상속·증여세 · 2025.03.28
증여, 나눌수록 유리한 이유
속담에 뭉치면 살고 흩어지면 죽는다는 말이 있습니다. 보편적으로 타당하게 적용되는데요. 증여세에는 해당되지 않습니다. 왜 그럴까요? 증여세는 증여를 받는, 즉 수증자에게 부과됩니다. 따라서 삼형제를 양육한 부모가 장남에게 10억을 모두 나눠 주는 것보다 삼형제에게 균일하게 증여하는 편이 절세 측면에서 유리합니다. 어느 정도 유리한지 찬찬히 살펴 보겠습니다.
상속·증여세 · 2025.03.28
증여세 때문에 고민이신가요?
최근 증여에 대한 관심이 많이 높아지고 있습니다. 아파트 가격의 상승으로 양도세보다는 오히려 자녀 분들에게 증여해 주시는 게 훨씬 절세 혜택이 많으신 점도 있겠죠. 모든 게 그렇지만 미리 준비하시는 경우, 많은 것을 고려하실 수 있기 때문에 효과적일 때가 많습니다. 증여도 마찬가지입니다. 증여하려는 재산이나, 수증자 등에 따라서 증여세가 많이 달라집니다. 본 글에서는 증여 전에 중요한 게 체크해 보시면 좋은 항목에 대해서 말씀 드립니다.
상속·증여세 · 2025.03.28
아버지 재산, 누가 증여받는 게 유리할까요?
20년 기준으로 우리나라 여자의 기대 수명은 86.5세, 남자는 80.5세라고 합니다. 100세 시대가 얼마 남지 않았네요. 시니어분들 중에서 경제력이 좋으신 분들이 많습니다. 기대 수명도 길어지고 시니어분들의 경제력이 좋아지다 보니까, 상속보다는 증여로 재산을 후대에게 물려 주시는 경우가 많아지고 있습니다. 이때 고민이 생기시죠. 자식들은 자수성가해서 굳이 재산을 물려 주지 않아도 되는 경우도 있고, 이에 반해 손주들은 아직 경제력을 충분히 갖추지 못한 경우가 많죠. 이런 경우에 자식에게 증여를 하기보다는 손주들에게 증여하시려고 합니다. 세법에서는 이것을 ‘세대생략증여’라고 합니다. 그렇다고 하면 세대생략증여가 자식에게 바로 증여하는 것보다 세금상 유리할까요? 세대를 걸쳐서 증여하는 경우와 세대생략증여로 증여하는 경우의 세금을 한 번 간단히 계산해서 비교해 보겠습니다.
법인세 · 2025.03.28
법인카드 사용방법
법인카드로 사용한 비용은 추후 업무 상 비용으로 처리하여 세금 감면을 받을 수 있기 때문에 법인카드를 대부분 사용하고 계실 텐데요. 법인카드는 세무조사 시 주의 깊게 살펴보는 항목이기도 해서 사용 시 주의가 필요합니다. 여러 가지 복잡하게 생각할 필요 없이 법인카드는 업무와 관련한 비용만 사용할 수 있다는 사실을 기억하세요!
상속·증여세 · 2025.03.28
채무 포함해서 증여하면 절세할 수 있나요?
증여세의 경우 증여재산이 커질수록 증여세율이 높아집니다. 따라서 증여세를 낮출 수 있는 방법으로 증여재산가액을 낮추는 게 중요합니다. 증여해야 할 재산이 많다면 장기적으로 나눠서 증여를 하면 좋습니다. 하지만 증여세를 합산해서 계산하는 기간이 일반적으로 10년이기 때문에 증여재산이 많은 경우에 기간을 나눠서 증여를 하는 것도 한계가 있습니다. 이런 경우, 채무를 같이 넘겨 주면 절세에 효과적입니다.
세무조사 · 2025.03.28
세금이 부당한 것 같다면 조세불복
조세불복 절차는 전혀 간단하지 않으며 만약 위의 모든 절차를 진행한다면 최소 6개월을 생각해야 하는 긴 여정입니다. 또한 이의가 받아들여지는 경우는 약 30%로 확률도 높지 않습니다. 그럼에도 불구하고 조세불복은 납세자의 권리와 이익을 보호하기 위한 제도임으로, 절차가 필요하다고 판단하시는 경우 꼭 조세불복 전문가와 충분한 상담을 통해 해결책을 찾으실 것을 권해 드립니다.
소득세 · 2025.03.28
사업자의 소득세 신고, 세무사에게 꼭 맡겨야 할까?
사업하는 사람이라면 소득세 신고를 꼭 세무사에게 맡겨야 할까요? 결론부터 말씀드리면 모두 그런 것은 아닙니다만, 일부 대표님은 세무사에게 꼭 맡겨야 하는 경우가 있습니다. 성실신고확인 대상자, 외부조정 대상자, 자기조정 대상자, 복식부기 의무자라면 세무사에게 맡기는 것을 추천드립니다. 아무리 사업에 영특한 재능이 있어도 ‘세금’만 생각하면 복잡해지는 것이 사실입니다. 워낙 어려운 용어도 많고, 숫자놀음을 해야 하기 때문에 세금계산에 익숙하지 않은 일반인이라면 지레 겁부터 먹기 일쑤죠. 그래서 복잡하고 귀찮은 세무 업무는 세무사에게 맡기는 대표님들이 많습니다.
상속·증여세 · 2025.03.27
아버지가 빌려준 전세자금, 증여세 내야 할까요?
아파트 값이 폭등하면서 사회 초년생이 전세를 얻는 것도 쉽지 않습니다. 대출이 강화되면서 수입을 많이 초과하는 대출금을 빌리는 것도 직장인으로서 어려운 일이죠. 이런 상황에서 여유가 되시는 부모님들은 자식에게 편안한 보금자리를 마련해 주시고 싶은 건 인지상정입니다. 하지만 전세금을 내기 위해 현금으로 자식에게 증여를 하면 많은 증여세를 내게 됩니다. 따라서 전세자금을 빌려 주는 형태로서 자식을 도와주시려는 부모님들이 계십니다. 이처럼 직접 증여를 해주는 것이 아니고 단순히 전세 자금을 빌려주는 경우에도 증여세를 내야 할까요?
소득세 · 2025.03.27
가족과 일한다면 꼭 챙겨야 할 “이것”은?
가족 직원과 관련하여 두 가지 질문을 먼저 드리며 시작할까 합니다. 첫 번째, 가족은 ‘직원’이 될 수 있을까요? 당연히 정답은 ‘가능하다’겠죠. 그렇다면 두 번째 질문, 가족에게 지급한 돈을 ‘인건비’로 인정받을 수 있을까요? 여기에 대해서는 선뜻 대답하기가 쉽지 않습니다. 보통 인건비라 하면 가족보다는 타인, 즉 사용자-근로자 관계에서 주고받는 것으로 생각하니까요. 하지만 가족에게도 지급한 급여도 ‘인건비’로 인정받을 수 있습니다. 즉, 사업장의 비용 처리가 가능하다는 뜻이지요. 이는 가족에게 아예 급여를 주지 않는 경우는 물론, 가족에게 준 돈에 대하여 인건비 처리를 하지 않는 것보다는 절세의 측면에서 이득입니다. 😀 따라서 가족이 실제로 근로를 제공했다면 이에 대해 인건비 처리를 하는 게 좋겠죠. 헌데 ‘가족에게 지급한 급여도 인건비 처리가 가능하다’는 사실만 알고, 주의사항을 모르거나 잊어버리는 사업주 분들이 있습니다. 아무래도 가족 고용은 탈세나 탈루가 일어나기 쉬운 만큼 세무 당국에서도 이를 주시하는 편이기 때문에, 가능하면 주의사항은 반드시 지킬 것을 당부드립니다. 그렇다면 가족 직원을 고용할 때 무엇을 조심해야 할까요? 하나씩 알아보겠습니다.👍